数智化审计创新破解代理金融离岗审计难题

　　太平洋在线娱乐企业邮局■■■■■集团公司审计部对标行业先进，通过数智化创新，运用“场景化精准画像”审计模式，开发并推广运用代理金融离岗审计系统。2024年全国企业邮局代理营业机构负责人离岗审计完成率达100％，全年审计16860人次。经测算，较传统审计模式减少人员配置近500人，较外包事务所实施节约成本上亿元。

　　■■■■■针对国家金融监督管理总局（原银保监会）通报的离岗审计问题及全系统审计工作现状，集团公司党组提出以数智化手段破局。集团公司审计部落实集团公司党组决策部署，围绕数智化、集约化、规范化、专业化“四化”建设，深入分析企业邮局代理金融业务特点、风险合规管理现状和网点负责人岗位风险特征，制定了《代理营业机构负责人离岗审计管理办法》，形成了“1个核心目标引领、3大风险领域覆盖、3级协同机制保障、5步工作法实操”的“1335”离岗审计工作体系。同时，开发离岗审计系统，打造聚焦风险、智能高效的数智化离岗审计模式。

　　■■■■■该系统于去年7月在全国企业邮局推广，在多个方面实现智能化创新：搭建审计金融数据集市，构建场景化风险画像体系，智能识别风险线索；固化标准审计作业流程，实现从审计计划立项到问题整改归档10个环节规范化、专业化线上操作；实现审计计划自动生成、问卷调查自动发放、合规数据自动接入、风险线索自动分级、审计底稿自动成型、审计报告自动撰写，环节自动化率达70％；对调查问卷回收、问题线索核实、审计底稿生成、审计报告撰写等关键环节设置智能校验，实现对审计质量的刚性管控。

　　■■■■■该系统的推广应用，推动离岗审计实现全环节、全过程线上作业，做到了应审尽审、全面覆盖，有效解决了监管整改难题，进一步提高了审计质效，压降了企业成本，强化了对违规违法行为的震慑作用，提高了网点负责人合规意识。审计“三道防线”作用得到充分发挥，切实提升了企业邮局代理金融风险防控水平。